Por Rodrigo Ávila Montaño
El tope a la Modalidad 40 del Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) ya tiene una explicación desde Palacio Nacional, y no es la que muchos esperaban. En la Mañanera del Pueblo de este jueves 22 de octubre, el mismo día en que entraron en vigor las nuevas reglas, la presidenta Claudia Sheinbaum Pardo afirmó que el gobierno decidió acotar este esquema de cotización voluntaria porque detectó fraudes para obtener pensiones altas que no correspondían, con un impacto que estimó en «cientos de miles de millones». La frase cambia el tono de la discusión: lo que el IMSS presentó como una medida temporal mientras analiza su impacto financiero, la mandataria lo enmarcó como una respuesta a esquemas fraudulentos.
La versión estenográfica oficial de la conferencia aún no estaba publicada en el sitio de Presidencia al cierre de esta nota; la más reciente disponible era la del 21 de octubre. Por eso, las frases citadas aquí corresponden a lo transmitido en vivo y recogido de manera coincidente por El Heraldo de México, Reforma y Excélsior.
Lo que dijo Sheinbaum sobre la Modalidad 40
La presidenta respondió a una pregunta de la prensa y advirtió de entrada que el asunto es complejo. «Es largo el tema, no es sencillo, si quieren le dedicamos alguna de las mañaneras a ello», dijo, según El Heraldo de México. Enseguida explicó el hallazgo que, de acuerdo con su versión, llevó a la decisión. «Encontramos fraudes, digamos, relacionados con las pensiones, con el acceso a las pensiones, las pensiones altas», dijo, según la versión de Reforma.
Sobre el papel de la Modalidad 40 en esos casos, la mandataria fue explícita. «Se decidió regular la Modalidad 40 que es a través de la cual se hacían estos esquemas fraudulentos para poder tener una pensión que no le correspondía al trabajador y que se podía prestar a un fraude», afirmó, en palabras recogidas por Excélsior y El Heraldo de México. Añadió que la determinación salió de «un análisis muy grande que se hizo en un equipo de trabajo en el gobierno», con el objetivo de que «haya suficientes recursos para las pensiones reales y que no se generen fraudes asociados a esta modalidad».
Cuando un reportero le preguntó por el tamaño aproximado del daño, la respuesta fue breve: «Importante, estamos hablando de cientos de miles de millones», según El Heraldo de México. Reforma, que también reportó la cifra en pesos, subrayó que la presidenta no precisó el periodo, el número de casos ni el monto efectivamente perdido. Sheinbaum ofreció explicar con más detalle cómo se identificaron pensiones vinculadas con esos esquemas.
Qué cambió en la Modalidad 40 desde este jueves
El fondo jurídico de la discusión es un acuerdo del Consejo Técnico del IMSS, identificado como ACDO.AS2.HCT.101026/302.P.DG, aprobado el 10 de octubre, publicado el 21 en el Diario Oficial de la Federación y vigente desde este 22 de octubre. La Modalidad 40, cuyo nombre formal es Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, permite a quien dejó de tener un empleo formal seguir pagando cuotas para conservar derechos y, sobre todo, para mejorar el salario promedio con el que se calcula su pensión.
Hasta el miércoles, quien se inscribía podía elegir un salario de cotización muy por encima del último que tuvo, con un límite de 25 Unidades de Medida y Actualización (UMA), equivalente a unos 2 mil 932 pesos diarios. Con las reglas temporales, de acuerdo con el texto del acuerdo citado por El Universal, las nuevas incorporaciones quedan así:
- El salario de cotización será el último registrado al causar baja o, como máximo, ese mismo salario más una UMA, sin bajar nunca del salario mínimo general.
- El aseguramiento cuenta solo a partir de la fecha de la solicitud, sin pagos hacia atrás.
- Quien cotice como persona trabajadora independiente no podrá contratar al mismo tiempo la Continuación Voluntaria.
- La inscripción será solo por medios digitales, con un canal de atención para casos especiales.
- Quienes ya estaban inscritos conservan sus condiciones hasta concluir el periodo contratado, y se les reconocen las semanas y salarios efectivamente pagados.
Reforma ilustró el efecto con un ejemplo: un trabajador cuyo último salario era de 500 pesos diarios podía antes cotizar hasta el tope de 25 UMA; ahora su límite es de 617.31 pesos. El cambio pesa sobre quienes empezaron a cotizar antes de julio de 1997, bajo la Ley del Seguro Social de 1973, cuyo cálculo de pensión depende del salario promedio de las últimas semanas. En Mexican Times publicamos una guía sobre qué hacer si buscabas una pensión más alta con la Modalidad 40; aquí el foco está en la justificación oficial y en lo que falta probar.
Lo que ya había documentado la Auditoría Superior
La palabra fraude es de la presidenta, pero el uso intensivo del esquema ya estaba en los papeles oficiales. En su auditoría de desempeño a la Modalidad 40 sobre la Cuenta Pública 2024, la Auditoría Superior de la Federación (ASF) reportó que al cierre de ese año había 275 mil 87 personas inscritas, frente a 211 mil 796 en 2020, un crecimiento promedio de 6.8 por ciento anual.
El dato más revelador es el salto salarial: según la ASF, en promedio los asegurados se inscribieron con un salario base de cotización cinco veces superior al último que tenían registrado, y el monto elegido con mayor frecuencia fue el máximo permitido. El 64.1 por ciento de los 89 mil 486 inscritos de 2024 escogió un salario de entre 2 mil 171.4 y 2 mil 714.3 pesos diarios, el tope vigente ese año. La auditoría también encontró fallas de control, como 36 mil 853 movimientos de «modificación de salario», de los cuales 84.6 por ciento provino de solicitudes de asegurados pese a que ese tipo de movimiento no está normado para la Modalidad 40.
Conviene separar las dos cosas. Elegir el salario máximo era legal con las reglas anteriores y, como describe la propia ASF, fue la vía más usada para mejorar las condiciones del retiro. Lo que la presidenta describe como fraude son esquemas para obtener pensiones que no correspondían, y hasta ahora el gobierno no ha detallado en qué consistían, cuántos casos hubo ni si derivaron en denuncias.
Qué significa para quien planeaba su retiro
Para el lector que está cerca de jubilarse, la declaración presidencial tiene una consecuencia práctica: reduce la probabilidad de que el tope sea pasajero. El acuerdo del IMSS habla de medidas temporales mientras su área de finanzas analiza el efecto de la Modalidad 40, pero si el gobierno sostiene que el esquema se usó para defraudar al sistema, el escenario de volver a las reglas anteriores luce menos probable.
La segunda consecuencia es el debate legal. Abogados consultados por la prensa han planteado que el cambio podría impugnarse en tribunales porque, a su juicio, un acuerdo del Consejo Técnico no puede contradecir lo que establece la ley. El argumento del fraude puede convertirse en la defensa del gobierno frente a esos litigios, pero para que pese ante un juez tendrá que respaldarse con cifras y casos documentados, no solo con una estimación dicha en conferencia.
La tercera es fiscal. Las pensiones de la generación que cotizó con la ley de 1973 se pagan con recursos públicos, en un momento en que el Congreso revisa el Paquete Económico, como Mexican Times explicó al detallar la Ley de Ingresos 2027 que analiza el Senado. El IMSS, además, enfrenta presiones por el lado de la atención médica, documentadas en el diagnóstico IMSS Piso por Piso y sus 7,474 carencias. Cada peso que se va a una pensión inflada artificialmente compite con esas necesidades.
Las preguntas que deja la Mañanera
La explicación de Sheinbaum abre más preguntas de las que cierra. ¿Los «cientos de miles de millones» son un daño ya ocurrido o el costo proyectado de las pensiones futuras? ¿En qué periodo? ¿Cuántas pensiones se identificaron como irregulares y qué pasará con ellas? ¿Habrá denuncias o solo el cierre de la puerta hacia adelante? Ninguna de esas respuestas se dio este jueves.
La propia presidenta dejó la ruta abierta al ofrecer una conferencia dedicada al tema. Si ocurre, será la oportunidad de conocer el diagnóstico que justificó el cambio. Mientras tanto, quienes ya pagan la Modalidad 40 conservan sus condiciones hasta terminar su periodo contratado, y quienes pensaban inscribirse deberán hacer cuentas con un techo mucho más bajo que el que tenían hasta el miércoles.
